বীমা খাত বাজেটে উপেক্ষিত: কর কাঠামো অপরিবর্তিত, আস্থা সংকট প্রকট

প্রস্তাবিত ২০২৬-২৭ অর্থবছরের জাতীয় বাজেটে ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা, দীর্ঘমেয়াদী সম্পদ সংগ্রহ ও মূলধন বিনিয়োগে গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা থাকা সত্ত্বেও বীমা শিল্পকে মূলত উপেক্ষা করা হয়েছে। বাজেট বক্তৃতায় কোনো বড় নীতি সংস্কার, কর্পোরেট কর কাঠামো হ্রাস বা শিল্পের জন্য লক্ষ্যভিত্তিক আর্থিক প্রণোদনা ঘোষণা করা হয়নি।

বাজেটে বীমা খাতের জন্য প্রস্তাব

বাজেট প্রণেতারা কয়েকটি ক্ষুদ্র পর্যায়ের পরিবর্তনের মধ্যে সীমাবদ্ধ ছিলেন, যার মধ্যে রয়েছে পুনর্বীমা প্রিমিয়ামের ওপর উৎস কর ১০% থেকে ৫% কমানো এবং একটি পাইলট অ্যাকুয়াকালচার বীমা প্রকল্প চালু করা। শিল্পনেতাদের মতে, চূড়ান্ত বাজেটে দীর্ঘস্থায়ী কাঠামোগত সুপারিশগুলি অন্তর্ভুক্ত করা হয়নি। এই সুপারিশগুলির মধ্যে রয়েছে কর্পোরেট কর ব্র্যাকেট যুক্তিযুক্তকরণ, মূল্য সংযোজন কর (ভ্যাট) স্তরগুলি সরলীকরণ, লাইসেন্স নবায়নের প্রশাসনিক বাধা দূর করা এবং গভীর নিয়ন্ত্রক সংস্কার পাস করা।

ফলে, শিল্প অপারেটররা উল্লেখ করেছেন যে বর্তমান রাজস্ব কাঠামো গ্রাহক অবিশ্বাস এবং উচ্চ পরিচালন ব্যসহ বাণিজ্যিক জলবায়ুতে সম্প্রসারণকে উৎসাহিত করার মতো কিছুই প্রদান করে না।

—

পুনর্বীমা উৎস কর হ্রাস

বাণিজ্যিক অপারেটরদের জন্য সবচেয়ে স্পষ্ট পরিবর্তন হল বিদেশী পুনর্বীমা প্রতিষ্ঠানকে প্রদত্ত প্রিমিয়ামের ওপর উৎস কর হ্রাস, যা ১০% থেকে কমিয়ে ৫% করা হয়েছে। এই সমন্বয়টি আন্তর্জাতিক ঝুঁকি ভাগাভাগি পুলের ওপর ব্যাপকভাবে নির্ভরশীল সাধারণ বীমা সংস্থাগুলির পরিচালন ব্যয়ের মার্জিন কমিয়ে দেবে বলে আশা করা হচ্ছে। পুনর্বীমা হল বৃহৎ আকারের জাতীয় অবকাঠামো প্রকল্প, শিল্প উৎপাদন কমপ্লেক্স, বিদ্যুৎ উৎপাদন কেন্দ্র, সামুদ্রিক জাহাজ এবং বিমান সম্পদকে সমর্থনকারী দেশীয় সংস্থাগুলির জন্য একটি মৌলিক প্রয়োজনীয়তা।

বিশ্লেষকরা একমত যে এই হ্রাস প্রিমিয়াম আউটওয়ার্ড রেমিট্যান্সের আর্থিক বোঝা কমাবে এবং স্থানীয় সাধারণ বীমাকারীদের ঝুঁকি শোষণের সক্ষমতা বাড়াবে, তবে তারা জোর দিয়ে বলেন যে এটি বৃহত্তর বাজারের মৌলিক চ্যালেঞ্জগুলি সমাধান করে না।

বাণিজ্যিক অ্যাকুয়াকালচার বীমা চালু

একটি নতুন উদ্যোগে, বাজেটে একটি বিশেষায়িত বাণিজ্যিক অ্যাকুয়াকালচার বীমা প্রকল্প চালুর ঘোষণা দেওয়া হয়েছে। জলবায়ু পরিবর্তনশীলতা, চরম আবহাওয়া এবং রোগের প্রাদুর্ভাবের কারণে মাছ চাষীদের ক্ষতি থেকে রক্ষা করার জন্য ডিজাইন করা এই প্রকল্পটি গ্রামীণ ঝুঁকি প্রশমনের আনুষ্ঠানিকীকরণের দিকে একটি গুরুত্বপূর্ণ পদক্ষেপ। বাজার বিশ্লেষকরা বিশ্বাস করেন যে প্রথাগত ফসল কৃষি থেকে বাণিজ্যিক অ্যাকুয়াকালচারে ঝুঁকি কভারেজ সুবিধা সম্প্রসারণ গ্রামীণ অর্থনীতিতে স্থিতিস্থাপকতা আনতে পারে। তবে, এর চূড়ান্ত সাফল্য সম্পূর্ণরূপে মাঠ পর্যায়ের বাস্তবায়ন, অ্যাকচুয়ারিয়াল নির্ভুলতা এবং ক্ষুদ্র চাষীদের জন্য সুলভ প্রিমিয়াম কাঠামোর ওপর নির্ভর করবে।

অপূর্ণ নীতি প্রত্যাশা

জীবন বীমা প্রিমিয়ামের বিরুদ্ধে ব্যক্তিগত আয়কর ছাড় বিদ্যমান সীমায় বজায় রাখা হলেও, রাজস্ব পরিকল্পনাকারীরা বীমা সংস্থাগুলির জন্য কর্পোরেট করের হার কমানোর শিল্পের দাবি প্রত্যাখ্যান করেছেন। নিম্নলিখিত সারণীটি মূল প্রস্তাব এবং বাজেটের ফলাফল দেখায়:

• কর্পোরেট করের হার: শিল্প প্রস্তাব: বড় হ্রাস; অনুমোদিত বাজেট: অপরিবর্তিত; প্রত্যাশিত বাজার ফলাফল: মূলধন রিজার্ভের ওপর দীর্ঘস্থায়ী চাপ।
• পুনর্বীমা উৎস কর: শিল্প প্রস্তাব: সম্পূর্ণ অব্যাহতি; অনুমোদিত বাজেট: ১০% থেকে ৫% হ্রাস; প্রত্যাশিত বাজার ফলাফল: বিদেশী রেমিট্যান্স ঘর্ষণে সামান্য হ্রাস।
• লভ্যাংশ নীতি: শিল্প প্রস্তাব: তালিকাভুক্ত সংস্থাগুলিকে বাধ্যতামূলক নগদ প্রদানের নিয়ম থেকে অব্যাহতি; অনুমোদিত বাজেট: অনুরোধ প্রত্যাখ্যান; প্রত্যাশিত বাজার ফলাফল: অভ্যন্তরীণ মূলধন বরাদ্দে সীমিত নমনীয়তা।

এই নিয়ন্ত্রক অচলাবস্থা শিল্পের প্রাথমিক প্রবৃদ্ধির লিভারগুলিকে অমীমাংসিত রেখে দিয়েছে। বিশিষ্ট অপারেটররা হতাশা প্রকাশ করেছেন যে আর্থিক কাঠামো অবকাঠামো আধুনিকীকরণ বা অনুন্নত গ্রামীণ বাজারে বাণিজ্যিক কার্যক্রম সম্প্রসারণের জন্য প্রয়োজনীয় রাজস্ব স্থান প্রদান করে না।

নিয়ন্ত্রক জবাবদিহিতার ওপর জোর

সরাসরি রাজস্ব প্যাকেজ বা নিবেদিত আর্থিক উদ্দীপনা তহবিলের পরিবর্তে, নির্বাহী শাখা নিয়ন্ত্রক জবাবদিহিতা এবং সাংগঠনিক পরিচ্ছন্নতার দিকে মনোনিবেশ করেছে। বীমা উন্নয়ন ও নিয়ন্ত্রক কর্তৃপক্ষ (আইডিআরএ) নিশ্চিত করেছে যে বাজার স্থিতিশীল করতে এবং গ্রাহকের আস্থা পুনর্নির্মাণের জন্য একটি এককালীন কাঠামোগত সহায়তা প্যাকেজ বিবেচনাধীন থাকলেও, ভবিষ্যতের রাষ্ট্রীয় সহায়তা গভীর অভ্যন্তরীণ সংস্কারের সাথে কঠোরভাবে আবদ্ধ থাকবে।

আস্থা সংকটের গভীরতা

রাজস্ব অগ্রাধিকারের অভাব সরাসরি শিল্পের দুর্বল সামষ্টিক অর্থনৈতিক পদচিহ্নকে প্রতিফলিত করে। বাংলাদেশে মোট বীমা অনুপ্রবেশের হার জিডিপির ১% এর নিচে রয়ে গেছে, যা দেশকে আঞ্চলিক এবং বৈশ্বিক সহকর্মীদের থেকে অনেক পিছনে ফেলেছে। প্রবৃদ্ধির মূল বাধা হল একটি বিস্তৃত এবং পদ্ধতিগত আস্থা সংকট। আইডিআরএ দ্বারা সংকলিত আইনগত তথ্য অনুসারে, সক্রিয় জীবন বীমা পলিসি ২০২৩ সালের শুরুর দিকে প্রায় ৭৮ লাখ থেকে ২০২৫ সালের মাঝামাঝি সময়ে ৬৮ লাখে নেমে এসেছে—যা ৩০ মাসের মধ্যে ১০ লাখেরও বেশি অ্যাকাউন্টের সংকোচন। এই পতন সরাসরি ভয়াবহ দাবি নিষ্পত্তির রেকর্ডের সাথে যুক্ত: জীবন বীমায় দাবি নিষ্পত্তির হার মাত্র ৩৫%। সাধারণ বীমায় পরিস্থিতি আরও গুরুতর, প্রায় ৯২% দায়ের করা বাণিজ্যিক দাবি অমীমাংসিত বা আমলাতান্ত্রিক বিলম্বে আটকে আছে। পলিসি পরিপক্কতায় এই ব্যাপক খেলাপি খুচরা সঞ্চয়কারীদের দূরে সরিয়ে দিয়েছে, পাশাপাশি বিদেশী প্রাতিষ্ঠানিক বিনিয়োগকারীরা তালিকাভুক্ত বীমা শেয়ারে তাদের অবস্থান ত্যাগ করতে বাধ্য হয়েছে।